下面是小编为大家整理的费用报销注意事项说明,供大家参考。
费用报销注意事项 说明
1、所有报销发票均应为正规发票,发票上应有税务局监制或财政局监制的印章,非正规发票、资金往来发票均不得作为报销凭证。特强调普通收据、白条,车站的白条订票费发票等不能直接报销,发票上要有收款单位的财务专用章或者发票专用章; 2、破损严重、残缺不全的发票不能直接报销,收款单位财务专用章或者发票专用章残缺的发票不能直接报销; 3、发票抬头应为“同方股份有限公司”, 抬头不能缺省,不得填写别的抬头。不能在复写发票上直接用笔补填抬头; (1)增值税开票信息如下:
公司名称:同方股份有限公司 纳税人识别号:110108100026793 地址电话:北京市海淀区清华园清华同方大厦 010-82399834 银行账号:11001079900056010797 开户行:
建行清华园支行 (2)普通发票开票信息如下:
公司名称:同方股份有限公司 纳税人识别号:110108100026793 4、 服务业定额发票上的付款单位、费用项目要用同色笔填写完整,无需复写;
5、报销单填报金额不能大于实际粘贴票据金额,部分裁剪发票裁剪金额和发票开具金额不一致,或者出现裁剪部分磨损残缺的情况,此类发票不能直接报销; 6、票据粘贴应该按照如下规范进行:
(1)同类发票粘贴在一起。例如差旅费报销中,可以按照长途车船飞机票、住宿发票、市内交通发票、其他发票等分类顺序粘贴。
(2)同类发票按照发生时间的先后从上到下顺序粘贴,先发生的粘贴在上面,后发生的粘贴在下面。
(4)
所有发票均要求正面朝上,工整地粘贴于费用报销单反面左上角。发票较
小的,可以分开均匀粘贴;一份报销单所附发票较多不好工整粘贴的,可以附一张与报销单同等大小的白纸作为粘贴单;每一张发票粘贴时都应该清晰的露出抬头、金额等部分; (5)所有发票均应被遮挡于费用报销单后面,发票较大,有部分露出费用报销单边缘的,应沿费用报销单边缘工整折叠进去,以保护票据和规范报销单。
7、填写报销单时,要用黑色签字笔或墨水笔工整填写,不得使用圆珠笔和铅笔,不得涂改,更不能使用涂改液, 所有报销单一经涂改必须作废; 8、 以合格发票冲抵不合格发票时,费用报销单上一定要按照合格发票的类型填报费用,不能以被顶替的不合格发票的费用类型填报,实际报销用途、金额等事项另附便条说明;
9、 发票反面要有签字,出差住宿协议酒店,住宿费发票应附酒店费用明细清单)
(由酒店提供); ;如因特殊原因不能入住协议酒店,应附说明由总经理签字;
10、除公司规定要求的签名外,不能在正规发票正面或者反面备注任何规定外的事项,如从管理需要必须要对发票进行说明的,可另附纸说明。
11. 增值税发票 自共 开票日至到期日共 90 天 天 内有效 ,超期的增值税发票税务局不予抵扣,持票人 必须前 在到期前 1 个月将增值税发票交到 一方站 财务, 要求发票背面必需有本人的签名和 联系方式 ;如果由于个人原因导致增值税发票超期或丢失,必须写说明递交到 一方站财的 务并按增值税发票进项税额的 50% % 以内给予处罚 。普通发票 丢失 需 要 有发票复印件并加盖开票单 位的财务专用章,发票 丢失说明,并由 站长 和 计算机系统本部 财务部 经理签字 才能给予报销。
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